Calculadora de Impuestos 1099 Gratis
Estima tus impuestos por cuenta propia — Seguro Social, Medicare, impuestos federales, impuestos estatales y deducción QBI — y mira exactamente cuánto deberían ser tus pagos trimestrales estimados. Construido para freelancers, contratistas independientes y side hustles. Gratis, instantáneo, sin registro.
Ingreso bruto por cuenta propia / freelance del año.
Deducciones del Schedule C — software, oficina en casa, kilometraje, etc.
Estado civil
Total de pagos 1040-ES que has enviado este año.
Tu estimación de impuestos
- Ingreso bruto
- $100,000.00
- Gastos de negocio
- $15,000.00
- SE income neto
- $85,000.00
- Seguro Social (12.4%)
- − $9,733.69
- Medicare (2.9% + 0.9% adicional)
- − $2,276.43
- Impuesto por cuenta propia
- − $12,010.12
- Impuesto federal
- − $5,400.89
- Impuesto estatal
- − $0.00
- Deducción QBI
- − $17,000.00
- Impuesto total estimado
- $17,411.01
- Tasa efectiva
- 17.4%
20% de deducción del ingreso gravable (Sección 199A).
Salario neto estimado
$82,588.99/ año
$6,882.42 / mes · $3,176.50 / quincena
Cada pago trimestral
$4,352.75
Solo estimaciones. Basado en tablas IRS 2025; las tasas 2026 pueden diferir. No modela SEP-IRA, solo-401(k), HSA, deducciones detalladas, ni la eliminación de QBI. Consulta a un profesional de impuestos.
Nunca pierdas una fecha límite trimestral
Los impuestos estimados 1040-ES se deben cuatro veces al año. Si pierdes una fecha, el IRS agrega una multa por subpago.
Q1
15 abr 2026
Q2
15 jun 2026
Vence en 10 días
Q3
15 sep 2026
Q4
15 ene 2027
Te enviamos un correo 2 semanas antes de cada fecha límite trimestral con tu monto estimado.
Por qué usar este generador
- Freelancer en su primer año — nunca has declarado por cuenta propia y necesitas saber cuánto apartar por cada cheque.
- Ya por cuenta propia a mitad de año — pagaste Q1 y Q2 y quieres confirmar que Q3 está en camino.
- Comparando una oferta W-2 con un contrato 1099 — los números brutos se parecen, pero el take-home es muy diferente.
- Side hustle pasó los $5K — suficiente para deber pagos trimestrales y activar SE tax sobre tu ingreso regular.
- Planeación de fin de año — ajustar Q4 para caer dentro del safe harbor del IRS (90% del año actual O 100% del año anterior, 110% si AGI > $150K).
Cómo funciona
- 1Ingresa tu ingreso 1099 bruto del año. Si vas a mitad de año, proyecta el año completo — la matemática trimestral no se preocupa del timing, solo del total.
- 2Ingresa tus gastos de negocio (deducciones del Schedule C). Oficina en casa, software, kilometraje, servicios profesionales — todos reducen tu SE income neto.
- 3Elige tu estado civil y estado. Los 9 estados sin impuesto sobre el ingreso están etiquetados en el dropdown.
- 4Si ya pagaste trimestrales este año, ingresa el total en el último campo. Mostramos el saldo restante.
- 5Lee el desglose en vivo. Copia el resumen, o usa el campo de correo bajo la sección trimestral para recibir un recordatorio 2 semanas antes de cada fecha límite.
Preguntas frecuentes
- ¿Por qué el SE tax es tan alto comparado con FICA normal?
- Como empleado W-2 pagas 7.65% en FICA (Seguro Social 6.2% + Medicare 1.45%) y tu empleador iguala. Como 1099 eres TU PROPIO empleador — debes ambas mitades, que suman 15.3% sobre los primeros $176,100 de SE income neto (base salarial 2025) y 2.9% sobre todo lo que excede. La mitad del SE tax es deducible del AGI, lo que suaviza el golpe un poco.
- ¿Qué es la deducción QBI y aplico?
- La deducción Qualified Business Income (Sección 199A) permite a propietarios únicos y entidades pass-through deducir 20% de su SE income neto antes del impuesto federal. En 2025 está disponible completamente bajo $197,300 (soltero/jefe de hogar) o $394,600 (MFJ). Arriba de esos umbrales se va eliminando con reglas que dependen de si estás en un specified service trade or business — esta calculadora no modela la eliminación, así que filers arriba del umbral deben tratar la línea QBI como cero y consultar a un CPA.
- ¿Cuándo se deben los pagos trimestrales estimados?
- 15 de abril, 15 de junio, 15 de septiembre, y 15 de enero del año siguiente. Q2 es solo 2 meses después de Q1, y Q3 es 3 meses después de Q2 — el calendario es desigual a propósito para alinearse con los periodos de ingreso (Q1 cubre ene–mar, Q2 abr–may, Q3 jun–ago, Q4 sep–dic). Si una fecha cae en fin de semana o feriado federal, se pasa al siguiente día hábil.
- ¿Qué tan precisa es esta estimación?
- Usa los tramos federales del IRS 2025, la base salarial de Seguro Social 2025 ($176,100), las deducciones estándar 2025, y tasas estatales efectivas planas simplificadas. NO modela aportes a SEP-IRA, aportes a solo-401(k), deducciones HSA, deducciones detalladas, la eliminación QBI, o el umbral combinado W-2/SE de Medicare adicional. Tómalo como punto de partida; haz que un CPA revise tu declaración real.
- ¿Puedo no pagar nada y ajustar cuentas en abril?
- Técnicamente sí, en la práctica caro. El IRS cobra una multa por subpago (alrededor de 8% APR al 2025) sobre el déficit entre lo que debiste pagar cada trimestre y lo que realmente pagaste. El safe harbor: paga 100% de la obligación del año pasado a través de los 4 trimestres (110% si tu AGI excedió $150K). Los trimestrales no son opcionales una vez que debes más de $1,000 a fin de año.
- ¿A dónde van los pagos trimestrales?
- IRS Direct Pay (irs.gov/payments — gratis, sin cuenta), EFTPS (eftps.gov — también gratis, pero lento de inscribir), o por correo con el formulario 1040-ES. No envíes un cheque sin el formulario o el IRS no sabrá qué año/trimestre acreditar. La mayoría de freelancers usan Direct Pay porque es instantáneo y envía confirmación por correo.
- Soy freelancer lanzando un negocio nuevo. ¿Qué más necesito?
- Algunos esenciales legales además de planeación fiscal: un NDA para contratos con clientes donde se intercambia información sensible (unilateral o mutuo, según la relación), y una Política de Privacidad si tu sitio recopila CUALQUIER dato de visitantes — incluido Google Analytics. Genera ambos gratis en /acuerdo-de-confidencialidad y /generador-politica-de-privacidad — mismo enfoque solo-navegador, sin registro.
- ¿Debería incorporarme como LLC o S-Corp?
- Bajo ~$60K de SE income neto: usualmente no vale la pena el overhead (tarifas de registro, declaración separada, nómina si es S-Corp). Arriba de ~$80K: una elección S-Corp puede ahorrar miles en SE tax dividiendo el ingreso en salario razonable (sujeto a FICA) + distribuciones (no sujeto). La matemática depende del impuesto franchise de tu estado y tu situación específica; consulta a un CPA antes de elegir. Si estás comparando una oferta W-2 contra un contrato 1099, nuestra /salary-calculator te da la tarifa W-2 equivalente.